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¿Ha recibido una carta de auditoría del Banco Mundial? Esto es lo que debe hacer.
En su Informe Anual sobre los Sistemas de Sanciones correspondiente al ejercicio fiscal 2020, publicado recientemente, el Grupo del Banco Mundial (GBM) confirmó su compromiso de investigar y sancionar la corrupción y el fraude que se produzcan en proyectos financiados por el banco, a pesar de los retos sin precedentes que plantea la pandemia del virus de la inmunodeficiencia humana y el síndrome de inmunodeficiencia adquirida (COVID-19). El informe, elaborado conjuntamente por la Vicepresidencia de Integridad (INT), la Oficina de Suspensiones e Inhabilitaciones (OSD) y la Junta de Sanciones, reveló que las actividades de aplicación de la ley del GBM no se han ralentizado mucho a causa del coronavirus. Por el contrario, los equipos de investigación internos del banco iniciaron aproximadamente el mismo número de casos de sanciones que en 2019 y registraron un aumento en el número de empresas y personas sancionadas este año.
Como señalamos anteriormente, los préstamos e inversiones del GBM para 2020 también han continuado a buen ritmo, si no han aumentado. La pasada primavera, el GBM anunció planes para financiar rápidamente hasta 160.000 millones de dólares para ayudar a combatir la pandemia. Este aumento de la financiación, combinado con el compromiso del GBM con la integridad, llevará probablemente a la puesta en marcha de muchas nuevas investigaciones del GBM a lo largo de 2021.
Para las empresas que reciben financiación del GBM, esto puede aumentar las posibilidades de recibir una "carta de auditoría" del INT. Las cartas de auditoría (según los términos de los documentos de licitación, contrato y/o préstamo del GBM) proporcionan al INT un amplio alcance de revisión y/o supervisión de los documentos relacionados con el proceso de licitación y/o contrato del Banco Mundial, incluida la solicitud de documentos y la disponibilidad de los empleados implicados en el proceso de adquisición del Banco Mundial para ser entrevistados. Del mismo modo que una notificación de la SEC señala un interés normativo centrado, una carta de auditoría puede ser la primera señal para una empresa sobre una investigación de la INT.
Aunque la situación de cada empresa es única, existen algunas directrices estándar que, en general, recomendamos seguir:
- Asegúrese de que existe una política adecuada de conservación de documentos y preste especial atención a la conservación de todos los documentos y comunicaciones relacionados con licitaciones o relaciones con terceros agentes/funcionarios gubernamentales/subcontratistas/subconsultores.
- Esté preparado para explicar sus procedimientos de cumplimiento y defender por qué son adecuados según las Directrices de Cumplimiento de la Integridad del GBM. Esto debería incluir, como mínimo, sesiones de formación adecuadas para el personal, una política de cumplimiento por escrito y la designación de una persona que sea responsable del cumplimiento o que mantenga esta función como parte importante de su cargo.
- Revise los documentos relacionados con el proceso de licitación, por ejemplo, la licitación, la solicitud de propuestas y/o el contrato firmado para identificar qué versión de las directrices de contratación y/o consultoría se aplica. La versión aplicable de las directrices de contratación y/o consultoría indicará qué prácticas sancionables, por ejemplo, prácticas corruptas, se aplican y cómo se definen estas prácticas sancionables.
- En virtud de los sistemas y/o procedimientos de sanciones del GBM para empresas investigadas por la INT, las empresas pueden enfrentarse a posibles sanciones. Las empresas pueden considerar dos opciones para resolver cualquier investigación que conduzca a posibles sanciones: i. litigar los casos en el marco del sistema de sanciones del GBM (sistema de dos niveles, es decir, Oficina de Suspensión de la Inhabilitación y Junta de Sanciones) y/o ii. acuerdo de resolución negociado (acuerdo).
- Tenga cuidado de no entablar discusiones de fondo con los investigadores/auditores del GBM y/o de no facilitar documentos en virtud de una carta de auditoría. El mandato del INT consiste en investigar las acusaciones de prácticas sancionables, como corrupción, fraude y/o prácticas colusorias, por lo que una investigación puede dar lugar a sanciones, incluida la inhabilitación.
En resumen, recomendaríamos consultar a un abogado externo y a un experto consultor independiente especializado en asuntos del Banco Mundial si una empresa recibe una carta de auditoría, ya que las consecuencias potenciales pueden ser una investigación no deseada y/o una sanción no deseada.
Christopher R. Kim
Director General
Christopher Kim es director general sénior de Guidepost Solutionsy anteriormente se desempeñó como investigador principal en el Grupo Banco Mundial, donde planificó, gestionó y dirigió equipos multidisciplinarios en las auditorías de empresas multinacionales presuntamente involucradas en fraude, corrupción y/o prácticas colusorias. El Sr. Kim también coordinó numerosas quejas y/o casos de sanciones del Banco Mundial con otros bancos multilaterales de desarrollo y agencias de las Naciones Unidas. También dirigió una investigación de alto perfil que involucró a un miembro del personal del Banco Mundial e investigaciones penales paralelas con varias autoridades penales europeas.
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